Схемы теневого рынка алкоголя по выводу спирта в нелегальный оборот выявили в России

РБК: две схемы с выводом спирта в нелегальный оборот выявили в России

Фото: РИА «Новости»

Сотрудники ФСБ и Федеральной налоговой службы выявили две «спиртовые» схемы теневого рынка алкоголя. Речь идет о выводе этилового, медицинского и пищевого спирта в нелегальный оборот без акциза, сообщил РБК.

Задача — в обелении всего рынка

Анализ алкогольного рынка ФСБ и налоговики начали с этого года. Проверяли в том числе и производителей спирта, указали источники РБК, знакомые с процессом.

ФНС занималась тем, что сопоставляла объемы сырья и выхода готовой продукции. В ходе этой работы удалось выявить звено, на котором происходила смена назначения платежа.

«Потом оставалось установить объем спирта, предназначенного для производства лекарств, парфюмерии, косметики и бытовой химии, но не дошедшего и не использованного в соответствии с заявленным назначением», — пояснил один из источников издания.

В налоговой изданию подтвердили, что проводили анализ алкогольного рынка, в том числе производителей спирта. Главной задачей такой работы, как подчеркнули в ведомстве, было обеление всей отрасли.

Нелегальная продажа спирта является уголовно наказуемым деянием, а весь доход, полученный преступным путем, подлежит изъятию. В случае если бы спирт использовался для производства алкогольной продукции, то с нее был бы уплачен акциз и НДС.

ФНС

По данным источника РБК, ознакомившегося с результатами анализа, по итогам удалось выявить две схемы вывода спирта в нелегальный оборот.

Суть первой схемы

В ходе исследования налоговики изучили работу пяти производителей медицинского спирта и 43 компаний, выпускающих пищевой спирт.

Интересно

При стандартном обороте медспирта производитель самостоятельно изготавливает из него спиртосодержащие лекарства, как правило, в ампулах и флаконах объемом до 100 миллилитров. Затем их закупают оптовики с фармацевтической лицензией, после чего поставляют в больницы и аптеки.

Во время анализа, по информации собеседника РБК, специалисты ФНС обнаружили, что несколько оптовиков, имеющих необходимую лицензию, закупали спиртосодержащие лекарства (обычно это чистый спирт с концентрацией от 70 до 95%) канистрами по 5–20 литров.

Закупки шли регулярно, однако оплачивалась только небольшая часть партии. В системе мониторинга реализация большей части купленного спирта вообще не отражалась, а значилась в остатках на складах оптовиков. При том, что в реальности у этих компаний не было площадей для хранения.

Так удалось выявить признаки «технической» компании с нулевой отчетностью, парой сотрудников в штате, отсутствием реальной предпринимательской деятельности и фактическим отсутствием по юридическому адресу. Время жизни такой фирмы составляло два-три года, потом она либо ликвидировалась сама, либо переставала существовать по решению налоговой как недействующая.

«Спирт, который якобы хранился на складе, на самом деле был давно продан за наличные. Сейчас можно без труда купить канистру медицинского спирта в интернете», — подчеркнул источник РБК.

Интересно

Производители медспирта поставляли практически чистый спирт с концентрацией в диапазоне 70–95% в канистрах по пять, 10 и 20 литров оптовым покупателям, которые имели признаки указанных «технических» компаний. Никакого движения товара в дальнейшем не было. Фактически спирт поступал в нелегальный оборот.

По данным издания, один из производителей медспирта в период за 2022-й — первое полугодие 2023-го реализовал в адрес таких «технических» компаний 1,27 миллиона дал спиртосодержащих лекарственных средств. При этом, по данным системы мониторинга, 84% от объема закупки (или 1,07 миллиона дал) числятся в остатках у оптовиков.

Вторая «спиртовая» схема

Еще одна схема вывода спирта была связана с использованием этого товара для производства парфюмерии, косметики и бытовой химии. При условии, что завод продает его компании, выпускающей такую продукцию, применяется нулевой акциз, объяснил источник РБК.

Ряд компаний с признаками «технических» занимались тем, что завышали на бумаге объемы своего производства, но фактически использовали только часть купленного спирта, в документах, однако, указывая, что потратили весь. В дальнейшем сэкономленный спирт уходит в нелегальный оборот.

«Доходило до 40% от объемов закупленного спирта», — подчеркнул собеседник издания.

Интересно

Чтобы скрыть вывод спирта из легального оборота, производители парфюмерии, косметики и бытовой химии завышали информацию о производстве своей продукции в ЕГАИС, а также использовали инструмент с формальным документооборотом с подконтрольными фирмами.

Площадки по выводу спирта на теневой рынок, по данным РБК, находились в Москве, Нижегородской и Самарской областях, Подмосковье и нескольких других регионах страны.

Собеседники издания подчеркнули, что производители этилового спирта были в курсе, что не вся их продукция применяется для создания медицинских и парфюмерно-косметических товаров. А такие нарушения соответствуют статье УК РФ о незаконном производстве и (или) обороте этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

    Пока ничего не найдено

    Задизайнено в Студии Артемия Лебедева Информация о проекте